Des guides TPS/TVH et TVQ clairs pour travailleurs autonomes.
Appliquez correctement le seuil de 30 000 $ et la TVH de 13 % en Ontario, choisissez un taux candidat de TPS/TVH pour un client de services dans une autre province sans utiliser automatiquement votre propre province, préparez la modification de la TVP de la C.-B. sur les services professionnels en octobre 2026, dont la ligne de TVP distincte, l’assiette de 30 %, le comparatif de six logiciels et les guides d’acceptation dédiés à QuickBooks, Xero, FreshBooks, Wave, Zoho Books et Sage 50, les services d’architecture et phases AIBC, la comptabilité, la tenue de livres, la paie, les déclarations, les commissions immobilières commerciales, la gestion d’immeubles, les services de sécurité et la surveillance d’alarme, comprenez ce qui peut compter, décidez si l’inscription sous 30 000 $ est obligatoire ou volontaire, distinguez les fichiers de TPS et de TVQ au Québec, vérifiez le numéro de taxe d’un fournisseur, convertissez les factures étrangères de manière cohérente, surveillez les deux tests du seuil, payez les acomptes du déclarant annuel, séparez les dates de production et de paiement et fermez un trimestre avec un dossier reproductible. Chaque guide lie directement aux sources officielles actuelles.
Vingt-sept guides, une séquence claire.
Inscription et seuils 4
Les clients américains comptent-ils dans le seuil TPS/TVH de 30 000 $?
Souvent, oui. Une fourniture détaxée demeure une fourniture taxable et peut donc entrer dans le calcul du petit fournisseur. La résidence du client ne suffit pas, à elle seule, à prouver la détaxation.
Lire le guide 20Guide de 7 minutesRevenu étranger détaxé ou exonéré : quelle différence?
Une fourniture détaxée est taxable au taux de 0 % et entre généralement dans le calcul du seuil; une fourniture exonérée n’est pas taxable et est généralement exclue.
Lire le guide 21Guide de 9 minutesUn trimestre ou quatre : quand le seuil TPS/TVH est-il franchi?
Si un trimestre civil unique dépasse 30 000 $, le franchissement peut être immédiat sur la fourniture qui dépasse la limite. Sinon, une fenêtre de quatre trimestres civils consécutifs terminés peut mettre fin au statut à la fin du mois suivant.
Lire le guide 24Guide de 11 minutesDois-je m’inscrire à la TPS/TVH si je gagne moins de 30 000 $?
Selon la règle ordinaire, si vos fournitures taxables mondiales pertinentes et celles de vos associés applicables ne dépassent pas 30 000 $ selon l’un ou l’autre test, vous êtes généralement un petit fournisseur et n’avez pas à vous inscrire. Vous pouvez choisir l’inscription volontaire si vous êtes admissible, mais vous devrez alors facturer la taxe applicable, produire des déclarations, verser la taxe et normalement rester inscrit pendant au moins un an.
Lire le guideTaux et facturation 2
Quel taux de TPS/TVH facturer à un client d’une autre province?
N’utilisez pas automatiquement le taux de votre province. Pour un service canadien ordinaire, classez la fourniture, appliquez les règles sur le lieu de fourniture, puis utilisez le taux fédéral de la province obtenue. L’adresse canadienne pertinente du client oriente souvent la règle générale, mais une règle particulière peut la remplacer.
Lire le guide 19Guide de 8 minutesTPS/TVH pour travailleurs autonomes canadiens payés en dollars américains
Convertissez chaque montant au taux canadien selon une méthode acceptable et cohérente, conservez la date, la source et le calcul, et ne réduisez pas la contrepartie brute par les frais de traitement.
Lire le guideDossiers et preuves 1
Déclaration et paiement 1
Règles provinciales 19
TVP de la C.-B. sur les services professionnels : liste de contrôle du 1er octobre 2026
À compter du 1er octobre 2026, la Colombie-Britannique indique qu’une TVP de 7 % s’applique à certains services professionnels taxables. Les services comptables, de sécurité et immobiliers non résidentiels utilisent généralement le prix d’achat taxable; les services d’architecture, de génie et de géosciences visés utilisent 30 % de cette assiette. Il faut classer le service, revoir les contrats qui chevauchent la date et s’inscrire en ligne lorsque requis.
Lire le guide 02Guide de 12 minutesExemple de facture de services professionnels : TVP de 7 % et assiette de 30 % en C.-B. (2026)
Lorsqu’un percepteur de la C.-B. fournit une facture et perçoit la TVP, l’article 85 du Provincial Sales Tax Regulation exige que la TVP figure comme élément distinct. Pour les services taxables confirmés d’architecture, de génie et de géosciences, conservez le calcul officiel de 7 % sur 30 % du prix d’achat taxable; pour les autres nouveaux groupes, 7 % s’applique généralement au prix d’achat taxable complet. Gardez la TPS et la TVP distinctes et ne présentez pas 2,1 % comme taux légal de TVP.
Lire le guide 03Guide de 13 minutesConfigurer la TVP de la C.-B. dans QuickBooks Online pour le génie : 7 % sur 30 % plus TPS (2026)
N’utilisez pas le code ordinaire TPS/TVP C.-B. de 12 % de QuickBooks Online sur des honoraires de génie entièrement taxables : il calculerait la TVP de 7 % sur tous les honoraires plutôt que sur 30 %. Une configuration candidate consiste à créer une composante arithmétique de 2,1 % liée à l’organisme de TVP de la C.-B. et, seulement lorsque la TPS de 5 % s’applique, un taux de groupe qui applique les deux composantes au montant net. Ne passez pas en production tant qu’une facture test de 1 000 $ CA n’affiche pas séparément 50 $ CA de TPS et 21 $ CA de TVP, pour un total de 1 071 $ CA, et que les 21 $ CA n’atteignent pas le bon passif et le bon rapport de TVP.
Lire le guide 04Guide de 14 minutesConfigurer la TVP de la C.-B. dans Xero pour le génie : TPS de 5 % plus 7 % sur 30 % (2026)
Pour des honoraires de génie entièrement taxables et confirmés de 1 000 $ CA, un taux candidat dans Xero peut contenir deux composantes appliquées à la même ligne : une TPS de 5 % seulement lorsque le traitement fédéral est confirmé et une composante arithmétique de TVP de 2,1 % qui représente 7 % de l’assiette provinciale de 30 %. Il ne s’agit pas d’une nouvelle taxe légale de 7,1 %. Ne passez pas en production tant que le PDF n’affiche pas séparément 50 $ CA de TPS et 21 $ CA de TVP, pour un total de 1 071 $ CA, que les deux composantes personnalisées ne sont pas associées aux bons emplacements de déclaration et que le compte fiscal unique de Xero n’est pas rapproché par composante.
Lire le guide 05Guide de 14 minutesConfigurer la TVP de la C.-B. dans FreshBooks pour le génie : TPS plus 7 % sur 30 % (2026)
FreshBooks permet actuellement de choisir jusqu’à deux taxes de vente sur une même ligne de facture et de saisir des taux à trois décimales. Pour des honoraires de génie entièrement taxables et confirmés de 1 000 $ CA, une configuration candidate peut appliquer une TPS de 5 % seulement si le traitement fédéral est confirmé et une taxe de TVP de génie de 2,1 % nommée séparément, représentant 7 % de l’assiette provinciale de 30 %. N’envoyez aucune facture réelle avant que le PDF client n’identifie séparément 50 $ CA de TPS et 21 $ CA de TVP, pour un total de 1 071 $ CA, et que chaque taxe soit retraçable dans son propre compte Taxes Payable, les rapports, les feuilles légales et le parcours externe de production et de versement.
Lire le guide 06Guide de 15 minutesConfigurer la TVP de la C.-B. dans Wave pour le génie : TPS plus 7 % sur 30 % (2026)
Pour des honoraires de génie entièrement taxables et confirmés de 1 000 $ CA, le calcul légal donne 50 $ CA de TPS lorsque le traitement fédéral s’applique et 21 $ CA de TVP, soit 7 % de 30 % des honoraires, pour un total de 1 071 $ CA. Une configuration candidate dans Wave peut utiliser des entrées arithmétiques distinctes de 5 % et de 2,1 % seulement si le parcours réel de facture applique les deux comme taxes non composées, si le PDF client identifie séparément la TPS et la TVP et si les comptes et rapports fiscaux individuels de Wave se rapprochent des feuilles légales. Les instructions actuelles de facture manuelle de Wave parlent de choisir une taxe, tandis que Wave Connect documente expressément plusieurs codes de taxe : le parcours réel doit donc réussir un essai complet.
Lire le guide 07Guide de 14 minutesConfigurer la TVP de la C.-B. dans Zoho Books pour le génie : TPS plus 7 % sur 30 % (2026)
Ne vous fiez pas au traitement automatisé ordinaire TPS + TVP de la C.-B. dans Zoho Books pour des honoraires de génie confirmés : la TVP ordinaire utilise le montant complet, tandis que la règle du génie utilise 30 % du prix d’achat taxable. Une candidate est un groupe non composé contenant la TPS de 5 % confirmée et une composante arithmétique de TVP à 2,1 % nommée séparément et associée à l’organisme de la C.-B. Approuvez-la seulement si une facture fictive de 1 000 $ CA montre séparément 50 $ CA de TPS et 21 $ CA de TVP, totalise 1 071 $ CA et porte les mêmes 21 $ au bon passif, au détail de la déclaration de TVP, au crédit et à la feuille de la case B.
Lire le guide 08Guide de 14 minutesConfigurer la TVP de la C.-B. dans Sage 50 pour le génie : TPS plus 7 % sur 30 % (2026)
Une configuration candidate dans Sage 50 Canada peut employer un code fiscal contenant une composante de TPS à 5 % confirmée et une composante distincte de TVP sur le génie à l’équivalent arithmétique de 2,1 % de 7 % sur une assiette de 30 %. N’approuvez pas le code depuis l’écran des réglages : une facture fictive de 1 000 $ CA doit montrer séparément 50 $ CA de TPS et 21 $ CA de TVP, totaliser 1 071 $ CA, porter chaque taxe au compte révisé et se rapprocher dans le Sommaire des taxes, les feuilles de déclaration, les crédits et les paiements. Sage avertit que l’affichage peut être fusionné lorsque plus de deux taxes sont configurées; le vrai PDF client est donc un contrôle décisif.
Lire le guide 09Guide de 16 minutesComparatif des logiciels de facturation pour la TVP de la C.-B. sur le génie : TPS + 2,1 % (2026)
Aucun logiciel comptable ne devrait être approuvé à partir de sa liste de fonctions. Pour des honoraires de génie de 1 000 $ CA entièrement taxables et confirmés en C.-B., le résultat d’acceptation est une TPS de 50 $ CA lorsque le traitement fédéral s’applique, plus une TVP de 21 $ CA calculée à 7 % de 30 % des honoraires, pour un total de 1 071 $ CA. QuickBooks Online, Xero, FreshBooks, Wave, Zoho Books et Sage 50 documentent chacun des contrôles fiscaux potentiellement utiles, mais chaque candidat doit préserver les deux identités fiscales sur le vrai PDF client et rapprocher les mêmes 50 $ et 21 $ dans les comptes, rapports, crédits, case A, case B, TPS/TVH, eTaxBC et preuves de paiement.
Lire le guide 10Guide de 11 minutesTVP de la C.-B. sur les services d’architecture : phases taxables et facture sur 30 % (2026)
À compter du 1er octobre 2026, la C.-B. applique une TVP de 7 % à un montant égal à 30 % du prix d’achat des services d’architecture taxables. Le fournisseur doit être inscrit ou tenu de s’inscrire auprès de l’AIBC et le travail doit relever de l’exercice de l’architecture. La conception schématique jusqu’à l’administration du contrat de construction sont des exemples taxables, tandis que la préconception et la post-construction sont des phases exonérées selon les directives actuelles.
Lire le guide 11Guide de 11 minutesTVP de la C.-B. sur les services de génie : assiette de 30 % et exemple de facture (2026)
À compter du 1er octobre 2026, la C.-B. applique une TVP de 7 % à un montant égal à 30 % du prix d’achat des services de génie ou de géosciences taxables. Des honoraires taxables confirmés de 1 000 $ CA donnent donc une assiette de 300 $ CA et une TVP de 21 $ CA. Conservez dans le dossier de facture cette formule légale, toute TPS confirmée séparément, les phases exonérées, les débours et les répartitions entre administrations.
Lire le guide 12Guide de 10 minutesTVP de la C.-B. sur les services de sécurité et la surveillance d’alarme en 2026
À compter du 1er octobre 2026, la C.-B. applique une TVP de 7 % au prix d’achat des services de sécurité taxables fournis par une personne titulaire ou tenue d’être titulaire d’un permis d’entreprise de sécurité. La surveillance d’alarme autonome est taxable; la vente, les conseils, l’installation, la réparation ou l’entretien d’une alarme ne sont pas taxables à titre de service de sécurité, mais le matériel, l’installation ou la réparation peuvent relever de règles distinctes sur les entrepreneurs, les biens, les logiciels, les télécommunications ou les ventes groupées.
Lire le guide 13Guide de 11 minutesTVP de la C.-B. sur les commissions immobilières commerciales et la gestion (2026)
À compter du 1er octobre 2026, la C.-B. applique une TVP de 7 % aux commissions, services de courtage et services autorisés de gestion locative ou de copropriété taxables liés à des immeubles non résidentiels en C.-B. Le loyer lui-même et les charges de copropriété elles-mêmes ne sont pas ces services taxables. Pour un immeuble à usage résidentiel et commercial, la TVP vise seulement la part raisonnablement attribuable à la portion non résidentielle.
Lire le guide 14Guide de 12 minutesTVP de la C.-B. sur la comptabilité, la tenue de livres, la paie et les déclarations (2026)
À compter du 1er octobre 2026, la C.-B. applique une TVP de 7 % aux services comptables taxables, dont la tenue de livres, la paie, la facturation, les comptes fournisseurs, les rapprochements, la certification, les déclarations fiscales ou de renseignements et les conseils ou la représentation en matière fiscale. Le fournisseur n’a pas à être CPA pour que la règle s’applique. Le travail d’un employé et la formation comptable en personne ne sont pas des services comptables selon cette définition, et des exemptions publiées peuvent modifier le résultat.
Lire le guide 17Guide de 9 minutesTravailleur autonome en Ontario : le seuil de TVH de 30 000 $
L’Ontario n’a pas de seuil ordinaire distinct pour les travailleurs autonomes. La plupart des entreprises appliquent les tests fédéraux de petit fournisseur de 30 000 $. Une fois l’inscription en vigueur, un service taxable ordinaire dont le lieu de fourniture est l’Ontario est généralement assujetti à la TVH de 13 %. Le seuil, la date d’effet et le taux de la facture sont trois décisions distinctes.
Lire le guide 18Guide de 9 minutesTravailleur autonome au Québec : seuil de 30 000 $ pour la TPS et la TVQ
Pour la règle ordinaire, Revenu Québec indique que vous devez vous inscrire aux fichiers de la TPS et de la TVQ lorsque vos fournitures taxables mondiales et celles de vos associés excèdent 30 000 $ dans un trimestre civil ou dans les quatre trimestres civils qui le précèdent. Les deux taxes conservent toutefois leurs propres règles et exceptions.
Lire le guide 22Guide de 8 minutesComment payer les acomptes provisionnels de TPS/TVH et de TVQ en ligne
Confirmez le fichier de taxe, l’administration, le trimestre, le montant et la date avant d’autoriser le paiement. L’ARC offre les services bancaires, Mon paiement, le débit préautorisé et la pièce RC160; Revenu Québec publie un parcours distinct pour la TPS et la TVQ. Conservez la confirmation et vérifiez l’imputation dans le dossier en ligne.
Lire le guide 23Guide de 9 minutesComment vérifier le numéro de TPS/TVH ou de TVQ d’un fournisseur
Utilisez le registre gratuit de la TPS/TVH de l’ARC avec les neuf premiers chiffres, le nom officiel, commercial ou l’appellation commerciale du fournisseur et la date de transaction indiquée sur la facture. Pour un numéro ordinaire de TVQ, utilisez le validateur de Revenu Québec. Un numéro qui ressemble à 123456789 RT 0001 ou à 1234567890 TQ 0001 ne prouve pas que le compte était actif lors de l’achat.
Lire le guide 25Guide de 9 minutesComment faire une facture sans numéro de TPS/TVQ
Si vous avez confirmé que vous n’êtes ni tenu de vous inscrire ni inscrit volontairement à la TPS/TVH et, au Québec, à la TVQ, vous pouvez produire une facture commerciale ordinaire sans numéro de taxe et généralement sans percevoir ces taxes. Indiquez clairement le statut d’inscription, ne qualifiez pas la fourniture d’exonérée ou de détaxée simplement parce qu’aucune taxe n’apparaît et revérifiez le statut avant la prochaine facture lorsque les faits changent.
Lire le guideTransformer l’incertitude en dossier révisable.
Chaque guide sépare la question juridique, le calcul et les preuves à conserver. Cela rend l’outil gratuit plus utile et donne à un comptable un meilleur point de départ.
Ils ne décident pas si votre service est détaxé, n’inscrivent pas une entreprise et ne remplacent pas une décision ou une révision professionnelle fondée sur les faits.