Des guides TPS/TVH et TVQ clairs pour travailleurs autonomes.
Comprenez ce qui peut compter, décidez si l’inscription sous 30 000 $ est obligatoire ou volontaire, distinguez les fichiers de TPS et de TVQ au Québec, vérifiez le numéro de taxe d’un fournisseur, convertissez les factures étrangères de manière cohérente, surveillez les deux tests du seuil, payez les acomptes du déclarant annuel, séparez les dates de production et de paiement et fermez un trimestre avec un dossier reproductible. Chaque guide lie directement aux sources officielles actuelles.
Onze guides, une séquence claire.
Les clients américains comptent-ils dans le seuil TPS/TVH de 30 000 $?
Souvent, oui. Une fourniture détaxée demeure une fourniture taxable et peut donc entrer dans le calcul du petit fournisseur. La résidence du client ne suffit pas, à elle seule, à prouver la détaxation.
Lire le guide 02Guide de 9 minutesTravailleur autonome au Québec : seuil de 30 000 $ pour la TPS et la TVQ
Pour la règle ordinaire, Revenu Québec indique que vous devez vous inscrire aux fichiers de la TPS et de la TVQ lorsque vos fournitures taxables mondiales et celles de vos associés excèdent 30 000 $ dans un trimestre civil ou dans les quatre trimestres civils qui le précèdent. Les deux taxes conservent toutefois leurs propres règles et exceptions.
Lire le guide 03Guide de 8 minutesTPS/TVH pour travailleurs autonomes canadiens payés en dollars américains
Convertissez chaque montant au taux canadien selon une méthode acceptable et cohérente, conservez la date, la source et le calcul, et ne réduisez pas la contrepartie brute par les frais de traitement.
Lire le guide 04Guide de 7 minutesRevenu étranger détaxé ou exonéré : quelle différence?
Une fourniture détaxée est taxable au taux de 0 % et entre généralement dans le calcul du seuil; une fourniture exonérée n’est pas taxable et est généralement exclue.
Lire le guide 05Guide de 9 minutesUn trimestre ou quatre : quand le seuil TPS/TVH est-il franchi?
Si un trimestre civil unique dépasse 30 000 $, le franchissement peut être immédiat sur la fourniture qui dépasse la limite. Sinon, une fenêtre de quatre trimestres civils consécutifs terminés peut mettre fin au statut à la fin du mois suivant.
Lire le guide 06Guide de 8 minutesComment payer les acomptes provisionnels de TPS/TVH et de TVQ en ligne
Confirmez le fichier de taxe, l’administration, le trimestre, le montant et la date avant d’autoriser le paiement. L’ARC offre les services bancaires, Mon paiement, le débit préautorisé et la pièce RC160; Revenu Québec publie un parcours distinct pour la TPS et la TVQ. Conservez la confirmation et vérifiez l’imputation dans le dossier en ligne.
Lire le guide 07Guide de 9 minutesComment vérifier le numéro de TPS/TVH ou de TVQ d’un fournisseur
Utilisez le registre gratuit de la TPS/TVH de l’ARC avec les neuf premiers chiffres, le nom officiel, commercial ou l’appellation commerciale du fournisseur et la date de transaction indiquée sur la facture. Pour un numéro ordinaire de TVQ, utilisez le validateur de Revenu Québec. Un numéro qui ressemble à 123456789 RT 0001 ou à 1234567890 TQ 0001 ne prouve pas que le compte était actif lors de l’achat.
Lire le guide 08Guide de 11 minutesDois-je m’inscrire à la TPS/TVH si je gagne moins de 30 000 $?
Selon la règle ordinaire, si vos fournitures taxables mondiales pertinentes et celles de vos associés applicables ne dépassent pas 30 000 $ selon l’un ou l’autre test, vous êtes généralement un petit fournisseur et n’avez pas à vous inscrire. Vous pouvez choisir l’inscription volontaire si vous êtes admissible, mais vous devrez alors facturer la taxe applicable, produire des déclarations, verser la taxe et normalement rester inscrit pendant au moins un an.
Lire le guide 09Guide de 9 minutesComment faire une facture sans numéro de TPS/TVQ
Si vous avez confirmé que vous n’êtes ni tenu de vous inscrire ni inscrit volontairement à la TPS/TVH et, au Québec, à la TVQ, vous pouvez produire une facture commerciale ordinaire sans numéro de taxe et généralement sans percevoir ces taxes. Indiquez clairement le statut d’inscription, ne qualifiez pas la fourniture d’exonérée ou de détaxée simplement parce qu’aucune taxe n’apparaît et revérifiez le statut avant la prochaine facture lorsque les faits changent.
Lire le guide 10Guide de 8 minutesDate limite de déclaration TPS/TVH pour travailleur autonome : produire ou payer
Les déclarations mensuelles et trimestrielles de TPS/TVH sont généralement produites et payées un mois après la fin de la période. La plupart des entreprises annuelles utilisent trois mois après la fin de l’exercice, mais une entreprise individuelle dont l’exercice se termine le 31 décembre et qui a un revenu d’entreprise paie généralement au plus tard le 30 avril et produit au plus tard le 15 juin. Confirmez les deux dates dans le dossier fiscal actuel.
Lire le guide 11Guide de 10 minutesListe de contrôle trimestrielle TPS/TVH pour travailleurs autonomes
Rapprochez les montants bruts, revoyez les classifications et associés, exécutez les deux tests, résolvez les éléments incertains, sauvegardez les preuves et consignez la prochaine action.
Lire le guideTransformer l’incertitude en dossier révisable.
Chaque guide sépare la question juridique, le calcul et les preuves à conserver. Cela rend l’outil gratuit plus utile et donne à un comptable un meilleur point de départ.
Ils ne décident pas si votre service est détaxé, n’inscrivent pas une entreprise et ne remplacent pas une décision ou une révision professionnelle fondée sur les faits.